Как проверить генерального директора

Прежде чем начинать сотрудничество с компанией, важно убедиться в надежности ее руководителя. В статье рассмотрим, когда необходимо проверять генерального директора, где получить информацию о нем и как обезопасить свой бизнес.

Проверьте нахождение контрагента в особых реестрах

Если ФНС внесла компанию в один из особых реестров, возможно, у нее есть долги по налогам или ее директор не может занимать руководящую должность

Подробнее

Когда нужно проверять генерального директора

Генеральный директор — это единоличный исполнительный орган компании с полномочиями и обязанностями. Он подписывает договоры, представляет интересы в судах и несет ответственность за действия от имени юридического лица.

Единоличный исполнительный орган юридического лица может быть выражен в должности генерального директора, директора или президента. Конкретное наименование не имеет существенной разницы. Если на стороне компании выступает директор без полномочий или с поддельными данными, то заключенный договор с контрагентом могут признать недействительным, может возрасти риск мошенничества, возникнуть сложности с взысканием средств и налоговые риски — претензии и доначисления от ФНС.

Своевременная проверка генерального директора позволит снизить правовые риски в таких ситуациях:

Смена генерального директора. Частая или внезапная смена руководителя — сигнал к дополнительной проверке контрагента. Часто такие действия свидетельствуют о смене собственников, попытках уйти от ответственности или подготовке к ликвидации.

Заключение сделок. Перед подписанием договора важно убедиться, что от имени контрагента действует полномочный и добросовестный директор. Это позволит избежать риска последующего оспаривания сделки.

Перед началом судебного разбирательства. Для того, чтобы спрогнозировать шансы на возврат долга, избежать траты времени на «пустую» компанию, использовать сведения о директоре как аргумент в переговорах или суде.

Во всех перечисленных ситуациях нужно проверить: полномочия директора — дату назначения, документы, подтверждающие полномочия и назначение, наличие дисквалификации, наличие массовых директоров или учредителей, отсутствие записи в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о директоре или учредителях, связи с другими компаниями и личную информацию — сведения о банкротстве, долгах, судебных спорах.

Проверка при смене генерального директора

Смена директора может свидетельствовать о внутренней реорганизации, смене собственников, кризисе управления или попытках уйти от ответственности. В этой ситуации необходима проверка нового директора. Рассмотрим, в каких случаях следует проверить генерального директора при его смене.

Смена директора в собственной компании. Даже если смена директора происходит внутри организации, важно проверить корректность процедуры. Нет ли ограничений для назначения на должность (п. «ф» ч. 1 ст. 23 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ), соблюдены ли требования устава, поданы ли документы в налоговую, нет ли оснований для спора о легитимности назначения. Если этого не сделать, можно столкнуться с проблемами: банк может отказать в проведении денежной операций, контрагенты не подпишут договоры, а государственные органы откажут в выдаче разрешительной документации — лицензии, аккредитации, разрешения.

Смена директора у контрагента. Если у многолетнего партнера появился новый руководитель, важно убедиться в легитимности смены генерального директора. Особое внимание следует уделить ситуации, когда смена директора у контрагента происходит слишком часто, например каждый месяц или раз в три месяца. Это может означать: номинальность руководителя, уклонение от налогов, обналичивание денежных средств, использование незаконных схем деятельности, подготовку к ликвидации.

Например, смена директоров во всех звеньях холдинга одновременно может быть частью схемы по выводу активов, оптимизации долгов или подготовки к банкротству. Зачастую от лица контрагента действует не сам директор, а представитель по выданной доверенности. Доверенность представителя может быть недействительной, если выдана дисквалифицированным руководителем.

Смена генеральных директоров — это причина потребовать обновленные доверенности за подписью нового директора. При сотрудничестве нужно удостовериться, что представитель действует на основании действительной доверенности.

Проверка при заключении сделок

Компания не может работать без заключения договоров. Подготовка к сделкам и проверка потенциальных контрагентов — это обычная деловая практика, частью которой является проверка руководителя.

Особое внимание стоит уделить сделкам на значительную сумму. Например, если заключить договор на поставку оборудования или покупку недвижимости с компанией, директор которой был дисквалифицирован, то в суде такую сделку можно оспорить. Это может повлечь убытки для добросовестной организации.

Покупка бизнеса, доли в компании, инвестирование, создание совместного предприятия — эти решения тоже требуют тщательной проверки. Перед тем, как вложить средства в такие сделки, важно проверить не только будущего партнера, но и его директора. Заключение договора с новым контрагентом — тоже повод к проверке директора.

Следует обратить внимание на дату назначения руководителя, его связи с другими компаниями, признаки «массовости» директора — сколько организаций он возглавляет и возглавлял ранее, наличие записи в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о директоре. Важно проверить прохождение процедуры банкротства, задолженность по налогам, перед третьими лицами, судебные дела в отношении потенциальных контрагентов или их директоров, наличие дисквалификации, связи с другими компаниями или банкротствами.

Как узнать достоверные сведения о генеральном директоре контрагента

Есть несколько способов и источников, с помощью которых можно узнать достоверные сведения о генеральном директоре. Самый простой — запросить документы у контрагента. Дополнительно можно ознакомиться с выпиской из ЕГРЮЛ. Сервисы ФНС — Реестр дисквалифицированных лиц и «Прозрачный бизнес» — дополнят картину.

Чтобы получить информацию о генеральном директоре в «едином окне», используйте сервисы для проверок контрагентов.

Убедиться в достоверности данных можно сверив ФИО, дату рождения, ИНН в разных источниках. Проверить совпадения по реестрам и сервисам, запросить у контрагента подтверждающие документы: устав, решение о назначении директора, доверенность.

Запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о директоре

У ФНС РФ есть полномочия вносить в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений о компании, в том числе относительно руководителей, учредителей (п. «з.1» ст.7, ч.5 ст. 11 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ).

Перед внесением такой записи налоговые органы проверяют подлинность сведений и предлагают организации в течение 30 дней подтвердить и уточнить их. Если юридическое лицо не сделает этого, налоговый орган внесет запись в ЕГРЮЛ о недостоверности информации. По истечении шести месяцев со дня внесения такой записи, организация может быть исключена из ЕГРЮЛ по решению ФНС РФ (п. «б» ч. 5 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ). В период наличия записи о недостоверности сведений, юридическое лицо не может регистрировать изменения в ЕГРЮЛ.

Скачайте выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Выписки на актуальную и прошедшую дату нужны, чтобы изучить контрагента перед сделкой и собрать доказательства для суда

Подробнее о возможности

Как проверить полномочия и личность директора

Директор компании-контрагента должен обладать достаточными полномочиями для заключения сделки от имени организации. Ошибка в этой части может привести к серьезным финансовым последствиям.

Отдельные сведения есть в выписке из ЕГРЮЛ, которую можно получить бесплатно на сайте ФНС России. В ней содержится ФИО и ИНН действующего генерального директора, дата его назначения, запись о недостоверности сведений, если она внесена по решению налогового органа.

Для дальнейшей проверки запросите документы у самого контрагента. Это не проявление недоверия, а обычная практика и инструмент для безопасности сделки.

Какие документы обычно запрашивают

Как проверить директора на «массовость»

Если компанией управляет массовый директор — это риск для будущего сотрудничества. Такая ситуация может привести к негативным последствиям, например, претензиям со стороны ФНС. Компании с массовыми директорами часто являются фирмами-однодневками, участвуют в схемах ухода от налогов и обналичивания денежных средств. Сотрудничество с такими «техническими» компаниями может привести к доначислению налогов, штрафам, отказам в вычете по НДС, налоговым проверкам.

Еще один риск — это недействительность сделки. В судебном разбирательстве могут установить, что директор действовал вне интересов собственников или в обход закона, а сделку признать мнимой или притворной.

Массовый директор может быть фиктивным руководителем, который фактически не участвует в деятельности контрагента и не принимает решения. Реальным управлением занимаются другие лица, которые юридически могут быть не связаны с контрагентом. В таком случае существует риск недобросовестного исполнения заключенного договора — контрагент нарушит сроки, не поставит товар вовремя, не вернет денежные средства.

Официального реестра массовых руководителей или массовых учредителей не существует, но проверить их на «массовость» можно через сервис ФНС России «Прозрачный бизнес» или Контур.Фокус.

Кто такой массовый директор

Массовый директор — это физическое лицо, которое одновременно занимает должности руководителя во множестве юридических лиц, связанных или не связанных между собой. Понятие «массовый директор» не закреплено в законодательстве, но используется в работе налоговых органов. «Массовость» — признак номинальных директоров. Как правило, под внимание попадает тот руководитель, который является директором в пяти и более организациях.

Критериев «массового директора» в законе нет. Руководство пятью и более компаниями упоминалось в письме ФНС РФ от 03.08.2016 № ГД-4-14/14126@. Но оно было отменено письмом ФНС РФ от 01.04.2020 № КВ-4-14/5543.

  

Само по себе наличие должности директора в нескольких компаниях не является нарушением. В законе нет количественного ограничения на управление юридическими лицами.

Налоговые органы рассматривают массовых директоров как один из признаков номинальных руководителей, фиктивности деятельности компании, уклонения от налогов. Поэтому «массовость» всегда рассматривается в совокупности с другими признаками, которые позволяют определить организацию как «техническую компанию», фирму-однодневку. Например, юридические лица с массовым адресом регистрации, отсутствие у них материально-технической базы, персонала.

Как проверить генерального директора на дисквалификацию

Дисквалификация — это вид административного наказания, при назначении которого гражданину нельзя занимать руководящие должности и управлять юридическими лицами. Такое наказание выносит суд на срок от трех месяцев до трех лет, в зависимости от санкции конкретной статьи КоАП РФ.

Как правило, дисквалификацию назначают за грубые или повторные нарушения. Например, за налоговые правонарушения, нарушение законодательства о банкротстве, трудового законодательства, невыполнение предписаний государственных органов, нарушения в области госзакупок.

Когда решение суда о дисквалификации вступает в силу, директор должен немедленно прекратить управление юридическим лицом. С этого момента директор не имеет права действовать от имени компании, а подписанные им документы, включая договоры с контрагентами, могут признать недействительными. Если с дисквалифицированным директором был заключен трудовой или гражданско-правовой договор, то он расторгается (ч.2 ст. 32.11 КоАП РФ).

Чтобы исключить недобросовестность со стороны юридического лица, которое не оформило прекращение полномочий дисквалифицированного и не назначило нового директора, всегда нужно проверять руководителя на дисквалификацию. Это можно сделать через коммерческие сервисы проверки контрагентов или сервис ФНС РФ.

Реестр дисквалифицированных руководителей

В России действует официальный учет всех дисквалифицированных судами лиц. Для этого создан сервис ФНС РФ — Реестр дисквалифицированных лиц (РДЛ).

В сервисе можно узнать сведения о дисквалифицированных лицах: фамилию, имя, отчество, дату и место рождения, должность, название и ИНН организации, в которой дисквалифицированное лицо работало в момент назначения наказания, статью КоАП РФ, по которой была назначена дисквалификация, срок дисквалификации с датами его начала и истечения, наименование органа, составившего протокол об административном правонарушении, должность, фамилию, имя, отчество судьи, вынесшего постановление о дисквалификации, информацию о пересмотре постановления о дисквалификации. Сведения из реестра открыты и предоставляются бесплатно.

Что делать при выявлении подозрительных данных

К подозрительной информации относится: разные ФИО, даты, подписи, должности в различных документах и источниках, если директор числится в качестве руководителя в десятках организациях, если контрагент отказывается предоставить запрашиваемые документы и сведения, частая смена руководителя, наличие в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений о директоре, если генеральный директор находится в процессе банкротства, наличие задолженностей по сведениям ФССП РФ, особенно по налоговым обязательствам, участие в судебных спорах на крупные суммы, сведения о дисквалификации директора, связи с другими компаниями, которые обанкротились, имеют долги, были исключены из ЕГРЮЛ по решению ФНС РФ.

При наличии таких сведений рекомендуем провести тщательную проверку контрагента, не подписывать подготовленные документы и соглашения, перенести подписание договора на более поздний срок, запросить у компании дополнительные документы, проконсультироваться с юристом, рассмотреть альтернативного партнера, отказаться от сделки или сотрудничества.

Сервисы для проверки

Информацию о генеральном директоре можно получить через:

• сервисы ФНС РФ («Прозрачный бизнес», Реестр дисквалифицированных лиц);
• Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ);
• сайт ФССП РФ (Федеральная служба судебных приставов);
• системы судов: ГАС «Правосудие» и «Картотека арбитражных дел»;
• сервисы проверки контрагентов, например, Контур.Фокус.

Сервисы сайта налоговой

Большую часть информации о генеральном директоре можно узнать через сервисы ФНС РФ.

Сервис «Прозрачный бизнес» предоставляет информацию о действующем генеральном директоре, его ИНН, дату назначения руководителем — для этого в сервисе есть поиск юридических лиц по ОГРН и ИНН, возможность скачать выписку из ЕГРЮЛ. Там же можно определить признаки массовости руководителя — раздел «Участие в ЮЛ» позволяет по ИНН или ФИО гражданина узнать количество юридических лиц, в которых он является директором, учредителем. Сведения о дисквалификации можно получить в разделе «Дисквалификация» по ФИО и дате рождения.

Реестр дисквалифицированных лиц покажет числится ли директор в списке дисквалифицированных лиц. Искать можно по ФИО, наименованию и ИНН компании.

Сервис «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде» позволяет в отношении любой компании скачать выписку из ЕГРЮЛ, в которой можно узнать информацию о действующем директоре, наименование его должности и ИНН, дату назначения руководителем, наличие или отсутствии записи о недостоверности сведений о директоре.

Другие государственные источники

Отдельные сведения о генеральном директоре можно найти:

• Портал «Правосудие» содержит информацию о гражданских, административных, уголовных делах с участием гражданина в судах общей юрисдикции. Для этого в поисковой строке нужно ввести ФИО.
• «Картотека арбитражных дел» содержит информацию о судебных делах в системе арбитражных судов с участием юридического лица или директора. Поиск по юридическому лицу: названию компании, ИНН, ОГРН и руководителю: ФИО, ИНН.
• «Банк данных исполнительных производств» позволяет получить информацию об исполнительных производствах в отношении директора и сумме задолженности. Для этого в поисковой строке нужно ввести ФИО и дату рождения.
• ЕФРСБ предоставляет сведения о банкротстве. Для поиска по реестру нужно ввести ФИО или ИНН.

Как проверить директора в Контур.Фокусе

В Фокусе можно получить информацию о действующем руководителе: официальное название его должности, ИНН, дату назначения. Изучить связи с другими организациями: количество и наименования юридических лиц, в которых руководитель является директором или учредителем, наличие или отсутствие записи в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений, факт дисквалификации.

Поиск осуществляется как по юридическому лицу: ИНН, ОГРН, название, так и по сведениям о руководителе: ФИО или ИНН. Также сервис позволяет скачать выписку из ЕГРЮЛ, получить сведения о компании, например:

• юридический адрес;
• коды ОКВЭД;
• судебные дела;
• исполнительные производства;
• численность сотрудников;
• действующие лицензии;
• финансовые показатели;
• историю смены директоров.

В Фокусе собраны актуальные, структурированные сведения из ЕГРЮЛ, ФНС, судебных сервисов, ФССП и других официальных источников.

Итоги

Не полагайтесь на формальное название должности контрагента. Наличие номинальных руководителей, недостоверность данных, массовые назначения директоров, дисквалификации — это реальные угрозы, с которыми сталкиваются компании при заключении договоров.

Важно получать полную информацию о руководстве контрагентов. Перед сделкой нужно проверять: кто указан в ЕГРЮЛ в качестве действующего директора, какие полномочия закреплены в уставе ООО или АО, есть ли признаки массовости или дисквалификация, есть ли в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений.

Используйте для проверки: открытые реестры и сервисы ФНС РФ, онлайн-сервисы проверки контрагентов с актуальной аналитикой, учредительные документы и сведения, полученные у контрагента.

Проверка руководителей — это способ уберечь вашу компанию от негативных последствий: претензий со стороны налоговых органов, финансовых потерь, признания сделок недействительными, возможных судебных споров.

Получите отчет о проверке физлица

Узнаете, с какими компаниями связан человек, есть ли у него задолженности или банкротства, не находится ли он в розыске

Подробнее о возможности