Закон о контрсанкциях: как исполнять новые обязанности компаниям из финансового сектора

С 1 февраля 2024 года начали действовать поправки к так называемому закону о контрсанкциях. Теперь банки и финансовые организации обязаны замораживать активы лиц под контрсанкциями, в противном случае им грозит штраф или лишение лицензии. Разбираемся в новых правилах.

Алена Орлова Эксперт Контур.Призмы по ПОД/ФТ

Проверьте партнера на нахождение в санкционных списках

Сотрудничать с фигурантами санкций крайне рискованно. Перед сделкой рекомендуем проверить контрагента в Контур.Призме

Подробнее о возможности

Закон о контрсанкциях: основные положения

Закон о специальных экономических мерах № 281-ФЗ приняли в 2006 году. С тех пор президент России может вводить ограничения в ответ на санкции, принятые в отношении нашей страны, российских организаций или граждан. Контрсанкции призваны минимизировать нарушения прав россиян, а также обеспечить безопасность государства.

Ответить на санкции можно было несколькими способами:

• приостановить программы помощи и сотрудничества,

• ограничить внешнеэкономические операции,

• изменить таможенные пошлины,

• ввести ограничения в сфере туризма и науки,

• ограничить вход в российские порты или воздушное пространство.

Контрсанкции вводит президент России на определенный срок по предложению Собвеза, Совфеда, Госдумы или правительства. Например, специальные экономические меры введены против США и примкнувших к ним стран (указ президента от 03.05.2022 № 252, указ президента от 28.02.2022 № 79), Украины (указ президента от 22.10.2018 № 592), Турции (указ президента от 28.11.2015 № 583).

Уточняются решения президента в постановлениях правительства. Так, перечень физлиц и организаций, против которых приняты контрсанкции из-за недружественных действий Украины, установлен в постановлении правительства от 01.11.2018 № 1300. На данный момент в нем 922 человека и 84 организации. Список лиц под контрсанкциями из-за действий США и Евросоюза установлен постановлением правительства от 11.05.2022 № 851 — он включает чуть больше 100 организаций из Болгарии, Канады, Польши, Литвы, Германии, Чехии, США и других государств.

Стоит отметить, что правительство может пересматривать и отменять решения о санкциях. Например, 19 марта 2024 года вышло сразу два распоряжения правительства о частичной отмене ранее введенных мер (№ 658-Р и № 659-Р).

Новые поправки к закону о контрсанкциях

Летом 2023 приняли закон № 422-ФЗ от 04.08.2023. Он внес поправки в контрсанкционный закон № 281-ФЗ и еще ряд нормативных актов. Новый закон № 422 вступил в силу через 180 дней после опубликования, то есть с 1 февраля 2024 года.

Поправки к закону № 281-ФЗ оказались существенными. Теперь среди специальных экономических мер появилась возможность замораживать деньги и имущество лиц под контрсанкциями. Блокировать активы будут финансовые организации, а отчитываться за это придется перед госорганами или Центробанком. За невыполнение новых требований грозит ответственность. Ниже рассмотрим вступившие в силу изменения подробнее.

Кто такие «блокируемые лица»

Закон ввел новое понятие «блокируемые лица». Это те, кто попал в контрсанкционные списки, и чьи активы заморозили. К ним относятся:

• иностранцы,

• лица без гражданства,

• иностранные государства,

• зарубежные организации,

• юрлица, в том числе российские, в высшем органе управления которых 50% голосов могут распоряжаться зарубежные компании или иностранцы.

Кто должен исполнять новые обязанности

Блокировать активы будут банки и другие организации, которые проводят финансовые операции, — они перечислены в ч.4 ст. 3.1 281-ФЗ. Всего в списке 19 разных видов юрлиц, среди них есть ломбарды, МФО, лизинговые компании. Перечень полностью совпадает с субъектами из статьи 5 антиотмывочного закона 115-ФЗ.

Какие обязанности появились после поправок

У организаций финансового сектора две новых обязанности:

• ограничивать финансовые операции блокируемых лиц под контрсанкциями,

• отчитываться о заморозке активов и ограничении финансовых операций блокируемых лиц в ЦБ РФ или другие органы.

Порядок предоставления отчетности регулирует указание Банка России от 15.01.2024 № 6670-У. ЦБ РФ опубликовал документ 11 апреля 2024 года, он вступит в силу 22 апреля. 

Финансовые ограничения заключаются в том, чтобы:

• запрещать блокируемым лицам проводить операции;

• замораживать деньги и имущество блокируемых лиц, то есть запрещать все операции с ними;

• запрещать обычным клиентам проводить финансовые операции в отношении блокируемых лиц, в их пользу или в их интересах.

Соблюдение требований по контрсанкциям банками, ломбардами, страховыми, МФО и другими некредитными финансовыми организациями контролирует Центральный банк. За деятельностью организаций ювелирного сектора следит Федеральная пробирная палата, за операторами связи и Почтой России — Роскомнадзор, организаторами азартных игр и лотерей — ФНС (постановление правительства от 22.01.2024 № 41).

ЦБ и надзорные органы дают указания и разъяснения подконтрольным лицам, перед ними же финансовые организации отчитываются. Раз в квартал Центральный банк и госорганы буду направлять в Минфин сводную информацию по применению контрсанкций финансовыми организациями.

Несмотря на ограничения, блокируемым лицам можно:

• получать деньги на российские счета, в том числе проценты по вкладам;

• получать и расходовать пенсии, стипендии, пособия, другие соцвыплаты;

• платить налоги, штрафы, другие платежи в бюджет;

• расходовать из зарплаты только 10 тысяч рублей на одного члена семьи в месяц;

• выплачивать зарплаты, выходные пособия, компенсацию вреда жизни, здоровью и по потере кормильца.

Что будет, если не соблюдать новые правила

Для разных видов организаций финансового сектора предусмотрены разные виды ответственности:

• банки, страховые компании, профессиональные участники рынка ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды и другие организации, работающие на основании разрешения — аннулирование лицензии;

• кредитные кооперативы — ликвидация через суд;

• инвестиционные фонды — запрет операций;

• некредитные финансовые организации — штраф до пяти млн рублей, ограничения деятельности на шесть месяцев;

• ломбарды, МФО, операторы инвестиционных и финансовых платформ — исключение из соответствующих реестров;

• операторы по приему платежей — расторжение договора с поставщиком;

• кредитные кооперативы — ограничение деятельности.

Санкции будут применять к тем, кто нарушил требования неоднократно в течение года.

Как новый закон влияет на российский бизнес

Как точно будут работать новые правила, пока неясно — закон только вступил в силу, практика еще не наработана. Скорее всего, организациям финансового сектора придется проверять всех своих клиентов по актам президента и правительства, устанавливающим перечни лиц под контрсанкциями. Если среди клиентов оказались организации или физлица, в отношении которых власти применили специальные экономические меры, нужно заблокировать их активы и остановить почти все операции. Вероятно, заморозка активов блокируемых лиц будет проходить примерно так же, как ограничение операций фигурантов списков террористов и экстремистов

По проделанной работе с блокируемыми лицами необходимо отчитаться — порядок, сроки и формат установят позже. А за повторяющиеся нарушения сурово накажут — фактически организация прекратит работу. В компаниях работа с блокируемыми лицами может лечь на плечи подразделений по ПОД/ФТ — нагрузка на них вырастет.

Проверьте партнера на нахождение в санкционных списках

Сотрудничать с фигурантами санкций крайне рискованно. Перед сделкой рекомендуем проверить контрагента в Контур.Призме

Подробнее о возможности