Как узнать сведения о руководителе организации

Руководитель организации — это физическое лицо, принимающее ключевые бизнес-решения. Именно от его действий зависит благонадежность компании. О том, как получить сведения о руководителе и как правильно их трактовать, расскажем в нашей статье.

Михаил Кобрин Эксперт по финансовому контролю, банкротству и оценке бизнеса

Наблюдайте за изменениями в работе контрагентов

Контур.Фокус сообщит, если в работе компании что-то изменилось. Например, если сменился руководитель или началась ликвидация

Подробнее о возможности

Кто считается руководителем компании

Руководитель организации — это физическое лицо, которое управляет компанией на основании учредительных документов и иных нормативных актов. В том числе это лицо может выполнять функции единоличного исполнительного органа (ст. 273 ТК РФ).

Роль руководителя компании обычно выполняет директор или генеральный директор. Наименование должности значения не имеет и на функции, обязанности и полномочия не влияет.

В обязанности руководителя входит:

• заключение сделок с контрагентами: подписание договоров, согласование условий и скидок;
• контроль за денежными потоками: согласование платежей, устранение кассового разрыва;
• разработка стратегии: формулирование целей, постановка планов;
• ведение хозяйственной деятельности: внедрение внутренней политики, издание приказов;
• кадровая работа: прием и найм сотрудников, разработка системы мотивации.

Важно! В организации штатным расписанием могут быть предусмотрены различные руководящие должности: руководитель отдела продаж, руководитель сервисной службы и так далее. Однако с точки зрения закона руководитель — это именно высшее должностное лицо.

Зачем нужны сведения о руководителе

Информация о директоре контрагента в первую очередь нужна перед заключением договора. Ведь подписать контракт должен либо лично руководитель, либо представитель по доверенности. Во всех остальных случаях документ будет считаться подписанным неуполномоченным лицом, что несет риски вплоть до признания его недействительным.

Даже после заключения сделки без контакта с руководителем не обойтись. Именно он будет согласовывать сроки отгрузки и оплаты, решать вопросы гарантийного обслуживания и так далее. Наличие прямого контакта с директором — это экономия времени для решения горящих вопросов.

Недобросовестные компании нередко ставят на должность руководителя номинальное лицо. Номинал фигурирует во всех документах, но на самом деле решения принимает третье лицо, информация о котором в официальных источниках отсутствует. 

Работать с такими контрагентами небезопасно. Вероятно, что номинальный директор руководит фирмой-однодневкой и не платит налоги. За сотрудничество с такой фирмой даже добросовестному налогоплательщику ФНС доначислит налоги и откажет в вычетах со ссылкой на ст. 54.1 НК РФ.

Как найти актуальные сведения о руководителе компании

Сведения о руководителе можно найти в ЕГРЮЛ. Достаточно ввести ИНН интересующей компании и скачать выписку. Интересующая информация содержится в блоке «Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица».

Обращайте внимание на дату внесения сведений о руководителе. Именно с этого дня он обладает всеми присущими ему полномочиями.

Например, в выписку ЕГРЮЛ данные внесены 6 августа 2023 года, а договор директор подписал 1 августа 2023 года. В таком случае контракт будет считаться подписанным неуполномоченным лицом. Поскольку на 1 августа у подписанта не было таких полномочий.

Можно воспользоваться бесплатным сервисом от ФНС «Прозрачный бизнес».  Сайт подгружает данные из различных официальных источников, в том числе из ЕГРЮЛ.

Найти информацию о руководителе можно через сервисы проверки контрагентов. 

Например, с помощью API Контур.Фокуса, где в отличие от ЕГРЮЛ и «Прозрачного бизнеса», можно узнать не только ФИО и дату вступления в должность, но и в один клик проследить взаимосвязи — узнать, в каких еще компаниях лицо было или является учредителем или руководителем.

Помните, что все сервисы показывают сведения актуальные на момент запроса. Измениться они могут как через час, так и через несколько лет. Поэтому очень важно постоянно актуализировать данные о контрагенте.

Автоматизируйте проверку контрагентов в своей компании

Проверяйте контрагентов прямо в учетной системе. Выберите подходящий интеграционный модуль из готовых решений

Подробнее о возможности

Проверка должности руководителя

Узнать должность можно с помощью вышеназванных инструментов. Например, в выписке ЕГРЮЛ указывается ФИО, ИНН руководителя, дата внесения сведений, а под ними идет строка «Должность». 

Название присваивает сама компания. В ООО это обычно «Директор» или «Генеральный директор». В акционерных обществах — «Председатель правления»", «Президент» или все вместе.

Узнать должность также можно из учредительных документов компании. Крупные организации публикуют их в открытом доступе на своем сайте. Однако лучше убедиться в их актуальности путем проверки сведений в открытых государственных источниках.

Получение сведений о ФИО руководителя

ФИО руководителя бизнес-партнера можной найти в выписке ЕГРЮЛ, « Прозрачном бизнесе» или в сервисе проверки контрагентов. Помимо ФИО эти сервисы содержат информацию об ИНН руководителя, который пригодится для проверки «массовости» и аффилированности.

Оценка «массовости» руководителя

«Массовый» руководитель — физическое лицо, которое занимает руководящую должность сразу в нескольких компаниях. Ранее «массовым» признавали лицо, имеющее право действовать без доверенности более чем в пяти организациях (Письмо ФНС от 03.08.2016 № ГД-4-14/14126). Однако данное письмо утратило силу еще в 2020 году (Письмо ФНС от 01.04.2020 № КВ-4-14/5543). На сегодня конкретное число для признания «массовости» не установлено.

Закон не запрещает руководить сразу несколькими компаниями. Но налоговая расценивает это как признак недостоверности сведений о компании в ЕГРЮЛ.

Проверить «массовость»  можно через сервис проверки контрагентов. Например, Контур.Фокус может показать все фирмы, где лицо было или является руководителем или учредителем. 

Признаки аффилированности руководителя

Аффилированность — это взаимозависимость между организациями и физическими лицами (ст. 53.2 ГК РФ). Она возникает, когда одно лицо имеет возможность влиять на деятельность другого. Обычно влияние происходит через участие в уставном капитале, родственные связи или заключенные соглашения.

Например, Иванов И.И. является руководителем ООО «Альфа» и ООО «Омега». Это означает, что компании взаимозависимы. Через общего директора они могут влиять на условия и результаты заключаемых  друг с другом сделок. Следовательно, такие операции будут под особым контролем ФНС.

Выявлять аффилированность проще всего через специальные сервисы проверки контрагентов. Обычно в них предусмотрен функционал построения взаимосвязей — можно узнать как и через каких лиц организация связана с другими юридическими и физическими лицами.

Проверить взаимозависимость на основе родственных связей очень сложно. Информация о родстве учредителей и руководителей в открытых источниках не публикуется.

Данные о дисквалификации руководителя

Дисквалификация руководителя — запрет физическому лицу занимать руководящую должность в органах управления юрлица. Дисквалифицированный директор не может подписывать контракты, заключать трудовые договоры и др.

Узнать о дисквалификации  руководителя можно с помощью официального сервиса ФНС «Реестр дисквалифицированных лиц».

Автоматизируйте проверку контрагентов в своей компании

Проверяйте контрагентов прямо в учетной системе. Выберите подходящий интеграционный модуль из готовых решений

Подробнее о возможности