Как проверить ИП

Если подрядчик перестанет выходить на связь, вместо ремонта в офисе можно получить незапланированные расходы. Избежать сложностей помогает проверка контрагента. Рассказываем, как оценить надежность партнера, который оформлен как ИП.

Кто такой ИП

Каждый, кто ведет бизнес, должен зарегистрироваться в налоговой. Серьезная компания не будет сотрудничать с контрагентом, который не оформлен легально. Такой партнер может оказаться мошенником или нарушить договор, — это дополнительные сложности и издержки для бизнеса.

В России бизнес можно зарегистрировать в одной из двух форм: юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. Еще есть самозанятые, но о них расскажем в другой статье.

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это человек, который зарегистрировался в налоговой и занимается предпринимательской деятельностью (п. 1 ст. 23 ГК РФ). Пока ФНС не внесла предпринимателя в реестр, он не может вести бизнес законно. Юрлицо и ИП во многом отличаются, но Гражданский кодекс регулирует их деятельность одинаково, поскольку оба занимаются коммерцией (п. 3 ст. 23 ГК РФ).

Способы проверки предпринимателя

Сегодня зарегистрировать ИП можно бесплатно не выходя из дома. Однако простота процедуры привлекает мошенников. Чтобы обезопасить бизнес от работы с недобросовестными предпринимателями, внимательно изучайте ИП до того, как заключить с ним сделку.

Проверьте вашего контрагента на благонадежность

Попробовать бесплатно

Как проверить ИП на существование

Первое, что нужно сделать до начала сотрудничества с ИП, — проверить, действительно ли человек зарегистрирован в этом статусе. Если предприниматель ведет бизнес в правовом поле, он оформит всё по закону.

ИП регистрирует налоговая. Поэтому самый надежный способ собрать информацию о человеке — запросить данные в ФНС. Возможны несколько вариантов: 

• Проверьте человека в сервисе «Прозрачный бизнес». В поле «Искать» выберите пункт «Индивидуальный предприниматель (ИП)». Затем в строке поиска наберите ИНН, ОГРНИП или ФИО. Если знаете только ФИО, добавьте другие параметры для более точного поиска: субъект РФ, вид деятельности, статус субъекта МСП. Если человек зарегистрирован как ИП, он появится в результатах поиска. Сервис также покажет дату регистрации, основной ОКВЭД, ИНН, ОГРНИП, статус субъекта МСП.
• Запросите электронную выписку из ЕГРИП. Когда инспекция регистрирует ИП, она заносит его в специальный реестр — ЕГРИП. Данные из него опубликованы в общем доступе. Чтобы получить выписку онлайн, воспользуйтесь сервисом налоговой «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде». Всё просто: укажите ФИО, ИНН или ЕГРИП и выберите регион. Если предприниматель действует легально, вы найдете его в списке. Скачайте выписку, кликнув на ФИО. В ней данных уже больше: можно посмотреть всю историю взаимодействия ИП с налоговой. Документ подписан КЭП. Это значит, что в электронном виде у него такая же юридическая сила, как у бумажной выписки с печатью.
• Запросите бумажную выписку из ЕГРИП. Порядок такой же, как и с выпиской из ЕГРЮЛ. Подробно писали об этом в статье. Если коротко, напишите заявление в свободной форме и подайте его лично или почтой в любую инспекцию. Придется заплатить 200 рублей. Через пять дней выписка будет готова. Если документ нужен срочно, за 400 рублей его сделают за день.
• Проверьте ИП на Федресурсе. Поиск по ФИО отразит основные данные об ИП: ОГРНИП, ИНН, основной ОКВЭД. Еще здесь публикуется информация о некоторых важных фактах деятельности ИП: залоге, лизинге, банкротстве. 
• Запросите документы у предпринимателя. Чтобы подтвердить факт регистрации ИП, налоговая выдает свидетельство ИНН или ОГРНИП, лист записи из ЕГРИП, уведомление о постановке на учет в налоговую. В зависимость от того, когда человек вставал на учет в ФНС, документы могут быть в электронном или бумажном виде. В любом случае предприниматель, который оформлен официально, легко покажет все бумаги.

Проверка ИП на регистрацию — первый фильтр, который поможет выявить ненадежных контрагентов.

Проверка ИНН ИП

При регистрации налоговая присваивает ИП два идентификатора: основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Структуру номеров подробно разобрали в статье.

Оба кода уникальны, они отличают одного ИП от другого и никогда не меняются. По ИНН инспекция различает налогоплательщиков. Поскольку ИНН у ИП никогда не повторяется, его часто используют для сбора данных о контрагенте. Ищите информацию в сервисе «Прозрачный бизнес», на сайте налоговой и Федресурсе по ИНН предпринимателя, чтобы получить самые точные результаты.

Запросите у контрагента свидетельство ИНН или уведомление о постановке на учет в налоговой. Эти документы выдает инспекция при регистрации ИП, в них зафиксирован ИНН. Запрашивать такие бумаги у контрагента — привычная деловая практика.

Проверьте ИП в Контур.Фокусе

Попробовать бесплатно

Проверка реальной деятельности ИП

Даже если регистрация ИП сомнений не вызывает, удостоверьтесь, что предприниматель действительно ведет бизнес и делает это добросовестно. Мошенники могут оформить ИП для отвода глаз, чтобы преступная деятельность не вызывала подозрений. Простота процедуры регистрации ИП этому способствует.

Почитайте отзывы об ИП. Посмотрите, что стало поводом для низких оценок и негативных комментариев. Для какого-то неудачная цветовая гамма офиса — уже повод снизить баллы. Но причины недовольства могут быть более вескими: неисправность товаров, отказ возвращать деньги за недостатки в работе. Если на сайте указаны партнеры, с которыми сотрудничал предприниматель, свяжитесь с ними и поспрашивайте об опыте взаимодействия с ИП. Проверьте, отмечен ли предприниматель на онлайн-картах, совпадает ли адрес с тем, что называет он. Добросовестному бизнес-партнеру скрывать нечего, он сам заинтересован в оперативном взаимодействии.

Еще один способ убедиться в добросовестности ИП — проверить арбитражные дела с его участием. Для этого зайдите в сервис «Электронное правосудие» или Контур.Фокус, введите ИНН или ФИО предпринимателя в строку поиска. Изучите те дела, в которых ИП выступает ответчиком. За что на него подали в суд? Сколько таких случаев? Если к предпринимателю постоянно подают иски за то, что он нарушает договор и не исполняет обязательства, — это тревожный сигнал. Сомнения в реальности бизнеса ИП отпадут, но стоит ли работать с таким контрагентом?

Чтобы вести бизнес законно, некоторым предпринимателям нужна лицензия. Например, тем, кто оказывает медицинские услуги или перевозит пассажиров. Запросите у предпринимателя разрешение. Вот несколько сайтов, на которых можно проверить актуальность лицензии:

• Ространснадзор — лицензии на перевозку грузов и пассажиров;
• Росздравнадзор — лицензии на медицинскую деятельность и фармацевтику; 
• Рособрнадзор — лицензии на образовательную деятельность;
• Жилищная инспекция Москвы — лицензии на управление многоквартирными домами в Москве.

Как проверить задолженность ИП

Если предприниматель не исполняет решение суда, по которому с него взыскали деньги, пристав возбуждает исполнительное производство. Чтобы принудительно получить деньги от должника, могут арестовать счет или имущество. Если исполнительных производств много, значит, ИП систематически не платит по долгам. Что не характеризует его как благонадежного контрагента. Проверьте информацию о принудительных взысканиях на сайте ФССП или в Контур.Фокусе.

Судитесь с контрагентом?

Эксперты подготовили чек-лист, который поможет собрать полную доказательную базу и победить в споре

Получить чек-лист

Как проверить налогообложение ИП

Юрлицо, которое применяет общую систему налогообложения (ОСНО), может возместить часть НДС из бюджета. Но если контрагент фирмы на УСН или патенте, вернуть налог не получится, даже если есть основания. Чтобы понять, получится ли возместить НДС, нужно узнать у партнера-ИП его систему налогообложения. В ЕГРИП этих данных нет. Сервис «Прозрачный бизнес» также не показывает сведения об ОСНО. Самый простой и быстрый способ — узнать у самого ИП. Попросите оформить ответ в виде справки с подписью и печатью.

Еще один вариант — направить запрос в налоговую. Это можно сделать онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика», лично или почтой. Заявление составьте в свободное форме, главное — укажите реквизиты ИП и какие данные запрашиваете. Запрос рассмотрят за 30 дней.

Как проверить патент ИП

Патентную систему налогообложения применяют парикмахерские, фотосалоны, автосервисы и некоторые другие. Полный список видов деятельности установлен в п. 2 ст. 346.43 НК РФ, а регионы конкретизируют его в своих нормативных актах. ИП на патенте не платят НДФЛ, налог на имущество физических лиц и НДС. Чтобы предъявить к вычету НДС, нужно понимать, платит ли контрагент этот налог. В открытых источниках нет данных о патенте ИП, такая информация не публикуется. Запросите сведения у предпринимателя, объясните, для чего они нужны.

Как проверить декларацию ИП

Предприниматели подают в ФНС декларации — отчеты по налогам. Этих документов в общем доступе вы также не найдете. Если декларация необходима, обратитесь к предпринимателю напрямую.

Как налоговая проверяет ИП

Инспекторы могут запросить любую информацию, которая соотносится с предметом проверки предпринимателя. Цель такой проверки — удостовериться, что налогоплательщик соблюдает закон, а если нет — наказать и взыскать недоимку. Перед бизнесом такая задача не стоит: ему достаточно удостовериться, что с высокой долей вероятности контрагент не исчезнет и исполнит договор.

Налоговики проводят два вида проверок:

• Камеральная проверка (ст. 88 НК РФ). Она ограничивается изучением документов, которые направил сам налогоплательщик. Инспектор проверит правильность исчисления и уплаты налога. Всё это происходит в офисе налоговой. О результатах сообщат по завершении проверки в течение трех дней. Если есть ошибки, нужно разобраться с ними за пять дней. Но если из-за недочетов недоплатили налог, налоговая взыщет недостающую сумму, посчитает пени и может оштрафовать. 
• Выездная проверка (ст. 89 НК РФ). Она, в отличие от камеральной, проходит в офисе предпринимателя. Инспекторы могут запросить документы по хозяйственным операциям, провести экспертизу, допросить директора или работников. Цель мероприятия — проверить, правильно ли посчитали налоги и вовремя ли их заплатили. Инспекторы уполномочены поднять данные по всем налогам за предыдущие три года. 

Можно ли знать заранее о проверке налоговой? Нет, данные о плановых мероприятиях нигде не публикуются.

Проверьте ИП в Контур.Фокусе

Попробовать бесплатно

Как проверить индивидуального предпринимателя в Контур.Фокусе

Контур.Фокус поможет быстро получить всю нужную информацию о партнере-ИП, искать данные на разных сайтах не придется. Для проверки откройте Фокус, наберите в строке поиска «ИП» и ФИО предпринимателя. Можете использовать ИНН или ОГРНИП, если они известны, — так поиск будет точнее.

На сводке отображается основная информация о предпринимателе: ИНН, ОГРНИП, дата регистрации, статут ИП. В левой части страницы вы увидите все коды и идентификаторы, которые могут пригодиться в работе.

Обратите внимание на результаты «Автоматической проверки». Маркерами зеленого цвета Фокус отметит благоприятные факты в деятельности предпринимателя. Желтыми — на что нужно обратить внимание. Красным будут обозначены стоп-факторы для сотрудничества. Вы также можете скачать экспресс-отчет, чтобы изучить результаты проверки подробно.

Если контрагент-ИП участвовал в судебных спорах, вы также узнаете об этом из его карточки в Фокусе. Данные отобразятся в блоке «Арбитражные дела» и во вкладке «Арбитраж». Данные систематизированы таким образом, чтобы сразу было понятно, в каких делах ИП был истцом, а в каких — ответчиком. Ниже есть ссылки на судебные решения. Данные можно выгрузить в форматах XLSX, DOCX, PDF. Сведения доступны и по спорам в судах общей юрисдикции.

Принудительное взыскание денег с контрагента — важный факт в его биографии, о котором стоит знать. Фокус поможет и здесь: на сводке есть блок «Исполнительные производства». Откройте вкладку «Исполнительные производства», чтобы узнать подробности. Вы увидите как актуальные, так и уже закрытые производства.

Также сделать выводы о платежеспособности ИП поможет информация о заблокированных счетах. На сводке расположен блок «Банковские счета». Кликните на него, чтобы проверить состояние счетов. Фокус покажет, если налоговая приостановила операции по ним.

Другой важный блок — данные о проверках госорганов. Если они проводились, сведения отобразятся во вкладке «Проверки». Фокус покажет, какое ведомство проверяло предпринимателя и какие нарушения выявило.

Недобросовестные контрагенты — причина непредвиденных финансовых и временных затрат. Чтобы быть уверенным в предпринимателе, изучите его заранее. Благодаря Контур.Фокусу все данные будут под рукой, вам останется только принять решение о сотрудничестве с ИП.

Проверьте вашего контрагента на благонадежность

Попробовать бесплатно

Вопрос-ответ